Офшор - один з найбільш популярних методів з планування оподаткування і оптимізації податків при веденні бізнесу. Офшорами називають компанії, зареєстровані іноземними громадянами на території держав зі сприятливим податковим кліматом.
У чому перевага офшору?
Законодавство цих країн частково або повністю звільняє від сплати податків фірми, зареєстровані в офшорній зоні, але здійснюють діяльність та отримують дохід за її межами.
Фото: основні офшори
До подібних держави відносяться:
• Панама, Беліз, Домінікана, острів Джерсі і ряд інших острівних держав (повне звільнення від сплати податків за умови, що компанія не здійснює діяльності на території країни, де вона зареєстрована);
• Великобританія, Кіпр, Нова Зеландія, Гонконг (використання спрощеної системи оподаткування);
• Австрія, Швейцарія, Данія (дані юридичні зони використовуються для забезпечення високого рівня довіри до зареєстрованих в них компаніям, оплата всіх податків та ведення аудиторської звітності обов'язково).
Офшорний скандал 2016
Увечері, 3 квітня 2016р. Міжнародний консорціум журналістських розслідувань оприлюднив перелік документів, названих "панамськими". Розслідування матеріалів тривало протягом року командою, що складалася з більш ніж 400 журналістів з різних країн, та розкрило імена світових лідерів, політиків, бізнесменів та інших популярних особистостей з різних сфер суспільного життя, причетних до тіньових схем ведення бізнесу і ухилення від сплати податків.
Фото: файли "панамських документів"
Величезний обсяг інформації (близько 11,5 млн. файлів) був переданий невідомими журналістам газети "Süddeutsche Zeitung" (Німеччина). Матеріали представляють собою базу даних панамської юридичної фірми Mossack Fonseca, що спеціалізується на реєстрації і веденні компаній в офшорних зонах, кількість яких налічує понад 200 тис. У документах міститься інформація про діяльність бізнес-організацій по всьому світу із застосуванням офшорних схем, починаючи з 1970р. до 2016р.
Фігуранти «панамських документів»
Керівники Mossack Fonseca називають злочином оприлюднення внутрішньої інформації компанії. Однак, представники Міжнародного консорціуму журналістів (ICIJ) і Центру з дослідження організованої злочинності (ОССRP) заявили, що продовжать роботу по дослідженню документів і опублікують повний список фігурантів офшорного скандалу на початку травня 2016р.
Фото: "панамські документи" були оприлюднені 03.04.16г. по всьому світу
У списку клієнтів Mossack Fonseca виявилися колишні і чинні президенти, високопоставлені чиновники, представники кримінальних структур. Серед них 12 діючих і колишніх лідерів країн, підозрюваних у розкраданні державних коштів, більше сотні політичних діячів Євросоюзу, Китаю, Бразилії, Азербайджану, футболісти і представники міжнародної футбольної організації.
За даними розслідування 4 офшорні компанії, якими володіють громадяни Росії, мають відношення безпосередньо до Володимира Путіна. На секретних рахунках президента Російської Федерації може перебувати 2 млрд. доларів.
Українські офшори
Серед причетних до реєстрації бізнесу в офшорних зонах на даний момент налічується 20 осіб, що мають відношення до України. Головним українським фігурантом у "панамських документах" є Петро Порошенко, на ім'я якого були відкриті три офшорних компанії на Британських Віргінських островах.
В результаті розслідування, проведеного українськими журналістами стало відомо, що ці компанії були створені для реструктуризації активів корпорації Roshen. У мережі 3 квітня з'явився документальний фільм від журналістів hromadske.tv "Подвійне життя президента".
Ще одним учасником офшорного скандалу став мер Одеси Геннадій Труханов, який володіє 20 компаніями. Крім цього з'ясувалося, що Труханів є громадянином Російської Федерації і має два російських паспорта.
Серед інших українців, згаданих в панамських документах, колишній прем'єр-міністр - Павло Лазаренко, а також власник KyivPost - Мохаммад Захур.
За заявою Національного антикорупційного бюро України, розслідування по офшору Петра Порошенка вестися не буде, тому що Президент не є підслідним НАБ.