ГКЦБФР разработала проект решения относительно положения об определении стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования

Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому рынку (ГКЦБФР), в связи с необходимостью урегулирования ряда вопросов в оценке активов институтов совместного инвестирования, с которыми сталкиваются компании по управлению активами, разработала проект решения "Об утверждении изменений в положение об определении стоимости чистых активов институтов совместного инвестирования", который одобрен по результатам рассмотрения на заседании комиссии 18 апреля 2011 г., сообщает пресс-служба комиссии.
В частности проект решения направлен на урегулирование вопросов оценки "проблемных" активов, таких, как ценные бумаги, обращение которых остановлено; облигации, по которым эмитент не исполняет свои обязательства, денежные средства, размещенные на депозитных счетах банков с временной администрацией.
Так, по состоянию на 31 декабря 2010 г. приблизительная оценка акций, выпуски которых остановлены и находятся в активах ИСИ, составляет около 343 млн грн. Проектом решения пересмотрена процедура оценки акций, выпуски которых остановлены, - в течение 12 месяцев после остановки обращения такие акции оцениваются по последней балансовой стоимости. После указанного периода в первые 3 месяца стоимость ценной бумаги уменьшается на 50%, каждые последующие 3 месяца - на 25%. В случае возобновления обращения акций их стоимость увеличивается до той, которая была на дату остановки.
Проектом решения предусмотрено, что в случае, если на дату, на которую осуществляется оценка активов ИСИ, биржевой курс ценных бумаг не определен, оценка таких ценных бумаг осуществляется по последней балансовой стоимости. В проекте решения также уделено внимание оценке акций, которые не внесены или исключены из биржевого списка организаторов торговли. Оценка таких ценных бумаг будет происходить на основании информации о прибыльности/убыточности эмитента.
Также в проекте решения уделено внимание оценке денежных средств и металлов, размещенных на счетах банков, не выполняющих своих обязательств и в которых введена временная администрация. В первом случае оценка производится с применением коэффициента 0,9, который уменьшается на 0,1 каждый последующий месяц. Во втором случае в первые три месяца действия временной администрации применяется такой же коэффициент, а в дальнейшем идет его уменьшение на 0,1 каждый последующий месяц.